529儲蓄計畫

529大學儲蓄計畫是籌措子女大學學費最佳方式之一，比起用一般儲蓄帳戶日積月累存錢，效果好得多。

據美新周刊報導，這項大學儲蓄計畫跟一般企業提供的401(k) 退休金計畫運作模式類似，只是用途不一樣，一個用來存退休老本、另一個存子女教育基金。就賦稅優惠的角度看，529儲蓄計畫比較類似羅斯IRA退休帳戶，存放到儲蓄計畫裡的錢已扣過聯邦所得稅，投資獲利卻免稅。

目前，529儲蓄計畫概分為二類，分別是預付型計畫、以及儲蓄計畫。

529預付計畫（prepaid tuition plans）的運作方式是，您以居住地州內大學的現有大學學費為基準，預購學費信用額度，將來等孩子長大上大學時，便可用預購額度支付學費，這麼一來，就可規避學費漲幅，目前全美有11州提供這項計畫；不過要注意，在開戶使用529預付計畫之前，務必確定您所預購的信用額度將來可適用於您小孩就讀的大學，免得白白浪費。

至於大學儲蓄計畫，主要優點是享有稅賦優惠，而且點點滴滴累積的資金可用來支付全美所有大學（包括專業學校在內，vacation school），這些錢不僅可支付學費，還能支付參考書及其他就學所需要的相關費用。

不論是哪一類型，529儲蓄計畫都設有投資上限，每年最高只能存入1萬4000元，如果結婚，配偶另外可存入1萬4000元，總計2萬8000元，每一位配偶也可一口氣存入7萬元（相當於五年最高額的總數），父母親如果一次大量存入7萬元，必須等六年才能再開始把錢存進去。

經年累月下來，529儲蓄計畫投資總額上限為36萬元（依每位受益人計），連本帶利之後的總金額將遠超過這個數字。

一旦採用529儲蓄計畫，投資選項很多，可根據子女年紀、資產配置的偏好、投資風險等因素選擇；各州529儲蓄計畫同中有異、好壞有別，如果居住地的計畫不如外州，可考慮加入外州計畫，只要對子女有利，就選擇該州計畫。

必要時，可參考理財資訊機構NerdWallet Investing所列出的各州529儲蓄計畫，慎重比較後再擇一使用。

資料來源：世界新聞網