小公司 vs 大企業 團體健康保險大比拼

歐巴馬健保要求人人有保險，但只有中低收入者可以獲得個人健保的保費補助，團體健保因此一躍成為老闆們留住人才的重要福利。雇主提供的團體健保不但能讓員工免受罰款，也能在員工有需要時幫忙負擔醫療費用，而且團體健保計畫選擇也比個人健保更多元，更能夠滿足不同企業的員工需求。

根據歐巴馬健保法，從2016年1月1日開始，凡是擁有50名以上全職員工的企業，都應該為員工提供符合標準的團體健康保險，否則會被罰款；但儘管歐巴馬健保未強制要求員工人數少於50人的公司提供保險，中小企業老闆其實還是可以透過完善的健保福利留住人才。

團體健康保險一般分為兩種型態，一種為員工人數不足50人的中小企業 (Small Business)，一種為擁有50名員工以上的大型企業 (Large Business)。要特別注意的是：從2016年1月1日起，只有擁有100名以上員工的公司才能夠被算做大型企業，總的來說，大型企業的價格較好，可選擇的計畫亦比中小企業多元，因此建議員工人數介於50至100人之間的公司，把握2015年前的機會拿到大型企業的優惠！

大型企業 (Large Business)

大型企業團體健保計畫的好處之一是每位員工都可以享受到一樣的保險價格，沒有性別和年齡之分，對員工平均年齡較高的公司特別有利。而且大型企業的保險計畫選擇更多，公司可根據員工需求添加針灸和指壓等額外福利，投保流程也較簡單，對企業和員工都是利多。

最重要的是，大型企業的保費比中小型企業的更為低廉，也更有議價空間。以往，大型企業的健保會在每年更新保單時漲價，而現在很多保險公司願意提供大型企業長達為期15個月的保單，所以可以在較長的時間內鎖定現有的費率，有效節省公司預算。此外，企業在更新保單之前的兩三個月通常會收到漲價通知，如果大型企業的保費上漲，其實可以請有經驗的保險經紀協助，與保險公司商議壓低保費；相對而言，中小企業的漲幅就欠缺商量餘地了。

許多公司在達到50名員工規模之前就開始提供團體健康保險，但是當員工人數增加、擴展成大型企業時，卻忽略了應該換到另一個等級的保險市場中，其實是很不划算的。如果企業規模逐漸擴張，公司人數越來越多，雇主應該諮詢保險經紀，重新尋找合適的計畫和價格。

中小企業 (Small Business)

中小企業購買健保通常有兩種選擇：第一，透過加州全保的SHOP計畫(Small Business Health Options Program)購買健保；第二，在一般自由市場上購買保險。因為兩個選擇各有優缺點，建議雇主向保險經紀和會計師諮詢後再做決定。

中小企業透過加州全保的SHOP計畫購買健康保險，最大的優點是有機會獲得政府補助。SHOP計畫特別為員工人數不足25人的小型企業提供稅收抵免額(Tax Credit)的優惠，如果企業的員工人數少於25人、且全職員工平均年薪不足5萬元，就有機會獲得最高達保費50%的稅收抵免，在這種情況下，如果公司一年為員工支付6000元保費，即可獲得3000元的退稅。

但如果中小企業不符合政府補助資格，則建議在一般自由市場上購買保險，不但醫療計畫和網路健全而且申請流程和帳戶管理更為簡便，目前更有多家保險公司推出彈性核保方案，有需要的雇主不妨諮詢信賴的保險經紀，選擇最適合您公司的保險計畫！