【理财】CalSavers Requirement | 陈菲会计师事务所

02/24/2023 陳菲會計師事務所　

CalSavers Requirement

CalSavers是什么？

CalSavers是加州政府规定雇主需要为员工提供的退休储蓄计划。CalSavers 账户是 Roth IRA 账户，适用于所有其他 Roth IRA 账户的供款和参与者收入限制的约束。雇主不得向这些账户供款，它们的资金完全来自员工的工资供款。

谁需要注册CalSavers?

拥有五名或更多加州 W-2 员工，同时没有为其员工提供退休计划的加州雇主必须注册加州的 CalSavers 计划。从 2025 年开始，这一门槛将降低到拥有一名雇员的雇主。如果您已经为您的员工提供退休计划，您不需要注册CalSavers。

不提供退休计划的新成立的公司，在拥有5名加州W2员工后的24个月内需要注册CalSavers。

怎么注册及管理CalSavers？

注册CalSavers，雇主需要为每位员工注册一个CalSavers账户，除非员工自己选择退出。

注册后，雇主必须在其网站上向 CalSavers 提供员工名册，然后 CalSavers 将直接联系员工。

雇主需要于出薪水后的7天内，将员工薪水中向CalSavers存款的金额存入CalSavers账户。

法律没有为短期或兼职员工提供任何例外情况。因此，任何年满 18 岁的员工都必须在员工入职 30 天后，发放的第一笔薪水开始为该计划提供资金或选择退出。对于不退出的雇员，雇主必须为每个工资收取、汇出和报告供款。员工默认的初始存款率为薪水的5%，每年增加 1%，最高可达 8%。

https://www.calsavers.com/home.html （CalSavers注册链接及更多资讯）

未按要求注册CalSavers的惩罚。

未按要求注册的雇主在收到违规通知后，罚款金额为 250 美元每个员工。如果雇主在收到违规通知 180 天内还不注册，罚款将增加到每名员工 500 美元。

CalSavers里面的资金怎么处理？

员工可以选择如何投资他们的钱，也可以随时选择退出；或者更改薪水中存款率。雇主对员工参与该计划的决定、他们的投资决定或这些投资的回报不承担任何责任。

CalSavers里面最多可以存多少钱？

CalSavers 账户是 Roth IRA 账户，适用于所有其他 Roth IRA 账户的供款和参与者收入限制的约束。2023年可以存入$6,500，50岁以上的纳税人可多存$1,000。但这个金额是员工所有IRA账户的总额。如果员工在CalSavers中已经存入$5,000, 当年该员工最多只可存$1,500到其他IRA账户。

同时，如果员工收入偏高，可能不符合向CalSavers存款的条件。员工需自行选择退出此计划。