要不要優退 多方考量

雖然金融危機已過去五年，美國經濟持續復甦，許多企業仍不斷透過削減開支、重整和縮編人力等方式，進行組織塑身。消費者報導雜誌指出，部分企業為擺脫年紀較大的員工，採取打壓考績的惡劣方式，但不少企業乾脆提供優退方案，鼓勵老員工自主退休。

一般來說，企業提供的優退方案多包括離職金、一筆現金，或特定期間的健保給付，且方案內容可能相當誘人，員工不論是否接近退休年齡，可能都會有些心動。但到底這個方案適不適合你，必須仔細評估。

首先，員工應仔細評估公司的財務狀況。如果你認為公司業務在走下坡，且下一步可能就是裁員，那你最好把握這次優退機會，趕緊全身而退。不過，若是公司營運狀況還算穩定，那你可能選擇再待一陣子。這樣你會有更多時間儲蓄退休金，也減少只依賴退休帳戶生活的日子。

如果你不太確定自己之於公司的價值幾何，不妨跟上司或同僚打探消息，評估自己被裁員的可能性。

假設你剛好想要離職，傾向於接受優退方案，那你也應先瞭解方案內容，估算自己可得到多少。紐約市福利顧問公司Johnson Associates總裁強森（Alan Johnson）說，「近來優退方案可能沒有前幾年大方，瞭解方案內容顯得更為重要，也才能盡力爭取最大福利」。

北卡州Durham財務規劃師安吉拉（Bedda D’Angelo）指出，公司在提供優退方案的時候，都會小心不去歧視特定群體，因此方案適用的員工人數越多（譬如數百人），個別員工要談成更好條件的機會就越渺茫。

不過，專家也說，「不開口怎麼知道有沒有機會？」以下是員工可跟公司協商的幾點項目。

退休金。定額給付制（defined benefit plan）的退休計畫，即退休後定期定額領取退休金，金額通常取決於你的年齡、年資及薪資等因素。一般來說，員工必須工作到正常退休年齡，才能領取最大額度的退休金福利，若你接受優退方案，代表你的退休金可能因此縮水。

而且，縮水的幅度可能相當可觀，因隨著員工接近退休年紀，退休金的累積速度通常會加快。紐約市執業律師史克勞佛（Alan Sklover）說，在這種情況下，員工可請求公司調整年資，「譬如你在該公司服務了18年，可以請公司把年資加成20年」。或者，儘管你只有61歲，可以請公司把你視為65歲，以便領取足額退休金。

健康保險。優退方案所提供的健保福利比較分歧。比較大方的情況是讓員工繼續享有公司保險，直到符合聯邦醫療保險（Medicare）為止，或是提供另一種專為退休員工設計的健保。

差一點的則建議優退員工參加公司的「COBRA」保險，由公司支付全額或部分保費，抑或是由優退員工自己付費，期間長達至少18個月。

額外給付。大方的優退方案通常會支付一筆現金福利金，外加一筆按年資計算的離職金（severance pay）。查林傑公司（Challenger, Gray, and Christmas）執行長查林傑（John Challenger）舉例說，有的公司是員工每服務一年，就相應發放一個月薪資作為離職金，另外再加相當六個月至一年薪資的金額作為現金福利金。

其他福利。史克勞佛說，有些優退方案可能繼續讓你參加人壽保險，但時間通常不會太長，一般是一至兩年。在這種情況下，如果你覺得自己不需要這筆壽險，可以問公司能否折現發放。

延後離職日期。一個能為優退方案加值、但常被忽略的作法是延後離職日期。就算你已經一刻都不想多待，但繼續工作六個月至一年會給你更多時間儲蓄退休基金，及思考個人理財規劃。若你還沒打算退休，還可趁此期間尋找下家，一舉多得。

來源：worldjournal