變賣壽險保單 損失大慎考量

持有一張壽險保單，死後可領一筆保險金，但有些人在世時突然面臨龐大醫療費用，或是急於籌錢支付長期看護或其他醫療費用，可考慮變賣人壽保險籌措一筆資金。但華爾街日報指出，變賣壽險牽涉複雜的細節，有需求的家庭應謹慎考量後再做決定。變賣壽險即為賣掉個人所持人壽保險，由買家承擔日後繼續支付保費的責任，亦由買家享有領取死亡保險金的福利。

紐約律師波克拉斯（Philip Bouklas）說，「買下壽險的投資人可因你死亡而領得一大筆錢，只要你不會因此覺得不舒服，這種作法可以應急」。就承接保單的投資人而言，通常不希望原先投保人活的太久，因那代表他們得等更長時間才能領得保險金。波克拉斯說，「相較於70多歲的健康投保人，60多歲的患病投保人可將壽險賣得更高價格」。

對投保人而言，將保單變現的目的是取回比取消保單更高的價值，但他們往往在得知報價後大失所望。國會審計調查處（GAO）2010年調查報告顯示，投保人變賣壽險保單平均僅取回面額的13%至21%。此外，協助變賣保單的仲介還可抽取高比例佣金，依多數州規定他們也無須披露佣金金額。要避免佣金的唯一方法，是透過財務顧問或收費顧問將保單直接賣給投資人。

威斯康辛州收費保險顧問威特（Scott Witt）說，最近一名89歲的客戶想變賣壽險保單，且該名客戶健康狀況不佳，據保險清算公司估計僅剩四年壽命。該客戶所持萬能壽險（Universal Life）具130萬元死亡保險金及10萬元退保價值。威特估計，在不收佣金的情況下該保單變賣價值約20萬元，而扣掉佣金將僅剩14萬元。

紐約老人法律師阿莫羅素（Michael Amoruso）說，投保人有權要求仲介知會所有出價，或甚至叫他們考慮減收佣金；而在考慮各方出價的時候，「你應該選擇條件最優渥，且最有信譽的出價，而不是隨便的接受第一筆出價」。

投保人也應將稅金納入變賣與否的考量。變賣壽險所得資金通常需課資本利得與一般所得稅，最好先跟會計師瞭解細節後再做決定。阿莫羅素說，投保人變賣保單若是為了支付醫療費用，則好處是醫療帳單可享抵稅優惠，能抵銷變賣保單產生的部分稅金。

來源：worldjournal