是否選擇人壽保險

最近，常有客人詢問人壽保險事宜。究其原因，主要是近來自然災害與人為事故不斷發生，像飛機墜毀、校園槍擊等。一些家長為擔憂孩子，考慮人壽保險。我認為，是否購買人壽保險, 應該從以下幾個方面考慮。

假如你年輕又有孩子，應該購買。因為一旦你出現意外，你的人壽保險理賠就可以代替你的收入，作為被撫養人生活的基本保障。假如你的父母或家人共同簽署過你的房屋貸款或者學生貸款，你也應該有人壽保險。一旦你有意外，你的人壽保險就可以償付房貸和學貸。

終身人壽保險是遺產規畫的一個重要部分。大多高資產人的財產多是不能立刻變現的財產，如房屋、地產、公司等。根據美國稅法，繼承人要在九個月內支付遺產稅，如果沒有現金，一旦去世，繼承人就會被逼變現這些遺產。很多富人購買人壽保險，繼承者用免收入稅的人壽保險死亡賠償來支付遺產稅，可以避免短期內要賤價出售父母資產的麻煩。

人壽保險也是支付長期照顧的一個新的途徑。根據統計，65歲以上的老人有七成將來需要長期照顧。聯邦健康保險（Medicare）不支付長期照顧，健康費用會讓很多中產階級耗盡其終身儲蓄。自從2011年，很多保險公司推出把人壽保險和長期照顧結合在一起的人壽保險。這樣你可以在生前用人壽保險來付長期照顧，死後繼承人再領剩餘的死亡理賠。

假如你是屬於高稅率的高收入資產族群，在退休帳戶供款後，稅務優惠的人壽保險提供你更好的回報，是一個不錯的選擇。如果你是公司老闆，公司福利可以考慮公司可抵稅的壽險。

除了稅務優惠，人壽保險還有提供資產保護的好處，有些州對人壽保險中的現金及年金帳戶提供完全保護，有些州提供部分保護，特別是放在信託的保險受到的保護更為完善。對高淨資產人士及做生意的人來說，這是很值得考量。華爾街日報最近有篇報導，很多富有的華人把人壽保險作為保守的投資，提供家人生活保障。其用意是用來平衡高風險的投資及防範債務人的問題。

目前，比較流行的人壽保險有以下幾類。

定期人壽保險（term life insurance）。你支付一定時間的保費，經常是10年、20年或者30年。假如你在此期間去世，保險公司就會向你的繼承人支付賠償。但是，定期壽險就像汽車保險一樣，假如當你過了保單時間，年紀也大了，保險公司可能不再續保。這個保險就會失效。對於二三十歲身體健康的年輕人來說，定期壽險（term life insurance）通常很便宜。如果你有孩子，你至少應該有定期人壽保險。

終身人壽保險（whole life insurance）。只要你支付保費，你的保險就有效果，你支付保費的部分逐漸增加，形成現金值（cash value）。你可以把現金值存儲起來作為教育、養老補充或其他用途。終身人壽保險最大缺陷是保費比定期壽險要貴很多。而且保費通常是固定的。全能人壽保險（universal life insurance）保費相對靈活，可以調整。

若問我人壽保險值得投資嗎？這個問題我很難回答，因為我不建議你從投資角度來看人壽保險。中產階層家庭買保險為的是保障，它可以在你離世後，不讓你的親人陷入財務困境。富人買壽險是守富，為的是規避風險、保全資產。

人壽保險有強迫你儲蓄的好處，它提供家人免收入稅的死亡賠償金，從長期角度看提供比銀行利息更好的回報，但是人壽保險不會帶來讓人馬上富有的驚喜。人壽保險公司的佣金第一年通常很高，而股票共同基金第一年佣金低，股票共同基金的費用是每年繳納，人壽保險的佣金通常是第一年或前幾年付。如果比較兩者投入一樣的錢，終身人壽保險的現金值通常需要10至15年以後才慢慢趕上股票共同基金的投資。終身人壽保險是一個長期合約。它需要長期積累現金值才划算。如果你不能夠堅持交付你的終身人壽保險，我不建議你購買終身人壽保險。（作者為註冊會計師）

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