美國稅局打擊海外逃稅查處一萬多起案件

美國國稅局在尋找海外現金的秘密藏匿處時的成功率明顯提高。而逃稅者比以往任何時候都要受到更嚴厲的懲罰，包括判監。

據福克斯商業網報導，真正的逃稅者多年來一直有意在美國之外隱藏錢財，這些錢通常藏在多層實體，如信託公司和基金會裡。美國政府自2009年開始打擊海外逃稅者以來，已有55,800多人支付了99億多美元來清算賬戶。

國稅局（Internal Revenue Service）目前正在針對瑞士銀行和其它地方的銀行所提供的廣泛數據進行分析，以期找到違規行為及其推動因素。5月底在一次會議上，國稅局的一名官員說，根據這一分析的結果，該機構對100個潛在刑事案件和另外14,000個潛在民事案件採取了行動。

根據知情人士消息，司法部的工作人員也正在梳理“巴拿馬文件”的數據，尋找美國的稅務瞞騙者。這些文件去年被公開發表，其中包含數十萬離岸實體的賬號細節。

與此同時，今年美國法庭對至少七名在海外賬戶中藏匿錢財的人員判處監禁，其中包括一名退休教授，一名捲入離婚事件的整形外科醫生和另外五人。

前司法部高級官員卡羅琳‧希洛羅（Caroline Ciraolo）說，這些判決扭轉了過去的趨勢，過去法院在海外案件中採取了嚴厲的經濟處罰，但很少或沒有監管。

如果您的離岸賬戶因失誤而有稅務紕漏的話，請不要驚慌。這群美國人的數量是很大的。目前在美國以外居住了700多萬美國人，其中許多人並沒有試圖在國外隱藏錢，通常這些人在他們居住的地方繳稅，但他們沒有遵守美國針對外國賬戶的複雜稅務規定。

許多人不知道美國與大多數國家不同，身為美國公民，即使在全球其它地方居住，其收入和資產也需繳稅。結果，他們被國稅局的行動所困擾，並恐懼自己會受到潛在的巨大懲罰。根據財政部的資料，越來越多人放棄了他們的美國公民身份。

到目前為止，美國國稅局對追捕惡劣的騙子比捕獲那些不合規的小魚更感興趣。

對於一般未報稅的海外美國人，美國國稅局推出“簡化歸檔合規”計劃，允許他們通過付款的方式，免去對他們過去違規的法律上的處罰。到目前為止，已有48,000名美國納稅人加入該計劃，並支付了4.5億美元來解決問題。

美國國稅局表示，他們正在審查名單，尋找那些不符合該計劃資格但試圖使用該計劃的人。

有律師建議，許多海外的美國人也可以簡單地選擇報稅。這對於那些應付稅額少的或不必繳稅的人，或對那些未擁有外國信託等實體的人是適用的。

對於故意欺騙國稅局的人來說，事情就沒那麼簡單。

一個稱為“法塔卡”（Fatca）的執法計劃，使得稅務局可輕易得到美國人的外國賬戶。2010年美國國會頒布法規，要求外國金融機構直接向美國國稅局或向政府機關報告美國納稅人的賬戶信息。

超過28.8萬家外國公司已經註冊遵守Fatca，110多個國家也同意與美國合作。由於這些和其它措施，美國官員比幾年前更容易找到秘密離岸賬戶。

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