跨国家庭跨国公司如何做理财、做财务规划？ | 郑莉容财产管理规划公司

時間:05/12/2020 瀏覽: 17075

理财宝典金言玉语:

科技改变人类生活，世界距离缩小，民众的世

界观扩大，地球村民一家人。求大同，存小异，立足本土，放眼世界。

一、跨国家庭资产配置

对跨国家庭而言，出生成长的家乡和侨居地都是自己的家。为了安顿生活，家庭的资产配置要以家乡的资产为基础，再同侨居地的资源作相对应的配置。以家乡拥有许多房地产的新移民为例，移民到美国后，建议购买一栋自住屋，其他的资产可投资於美国的商业地产及金融商品，美国的金融商品多元化可供选择，这是在美国境外所无法比拟的；跨国家庭可以利用此途径将家庭在海内外的资产作妥善资产分配(Assets Allocation)。

二、分散风险增加获利

因世界经济国际化和全球化发展，世界各国各地区的经济则相互影响、相互融合。有些家庭虽根留家乡，没打算移民国外，但投资项目不再局限於所居住的国家和地区，而是往往向环境稳定或是成长幅度大的国家和地区布局投资。美国居民去海外投资，海外居民来美国投资，不仅可分散风险，也可在国外获得相对合理的投资报酬。华人在美国常见的投资项目为房地产、美国金融商品或设立公司。

三、投资房地产和金融产品

（一）投资房地产

1. 美国房地产投资的优点

《华尔街日报》引述居外网的首席执行长Andrew Taylor 指出：对中国投资人来说，美国是最适合的置产地点，因为美国拥有庞大的现成房屋，还有许多新开工建案，对於外资不动产所有权的规定也较为自由。

2. 华人喜爱投资美国房地产的地区

美房地产经纪人协会的统计指出，中国人在美国最爱置产的地点是加州，占中国人在美国购房数量的35%，其次为华盛顿州、纽约州、麻州、伊利诺伊州、还有德州。华人喜爱在「好学区」买房是华人投资房地产的最大特点，华人家庭只要是家里条件允许，都喜欢在公立学校排名较高的学区置产。

（二）投资美国金融商品

海外华人也喜爱投资美国的金融商品，其中包括银行定期、活期存款；境外互惠基金、年金组合；国际金融证券银行私募；美国发行的股票，公债等；新上市股及二级市场销售等。除此之外，美国的保险商品多元化，也是华人保护财产及传承的工具，其中包括：美国对外国人开放的人寿保险；贷款人寿保险；国际健康保险；国际旅游保险等。这往往是境外人士或移民美国常常考虑的问题。

四、了解美国税法

美__________国是「属人主义」(Residency) 的税制，美国公民和税务居民，「世界收入」(WorldwideIncome) 都要向美国政府报缴所得税，其「世界财产」(Worldwide Assets)，也在美国遗产课税范围，向精通国际税法的专业会计师或税务律师咨询，可帮助合法节税。

五、移民美国，落地生根

美国最初的移民是一些身无分文的劳工，以及受到宗教迫害的清教徒等，为了追求美国梦来美国求生，新移民给美国注入了新的生命和力量。

（一）不同移民方式，注意事项不同根据不同的经济条件和社会背景移民至美国，所需要注意的事项也就不同。

（二）难民与政治庇护移民

美国对於难民和要求政治庇护的新移民，会提供福利。同时提供许多教育和就业的机会。只要肯努力，在这个自由的国土上白手起家的新移民在多年后通过就学和创业成为美国中产阶级的成员，并拥有属於自己的资产和事业。

（三）留学生与杰出人才技术移民

留学或是杰出人才等技术移民，因其教育程度和知识水平高，是美国欢迎的人才。这些新移民成为美国社会的中坚份子、逐步进入中上等阶级，可以一步一步稳健积累财富，创造新生活。

六、投资移民的财产规划

投资移民者在家乡已是金领阶级，来美国生活有经济基础。他们的财产规划有别於亲属移民和学生移民的财产规划。移民美国后，他们除了可享有美国的权利，同时也有着美国税务居民的应尽义务。所以在进入美国之前，他们要先了解美国的税务法律制度以及社会结构等。移民前的财产规划、移民后的节税方法和善用海外劳力所得豁免可帮助节税，对投资移民来说，可以充份运用美国合理的节税方式，将家乡在持续增值的财产做好妥善的安排，把有发展潜力的资产留在家乡，在美国保证家庭和孩子的基本生活所需，居住房屋及每年养家糊口的费用等也可以扩大经营在美国有设立分公司，比单纯的中资公司来说更有立足点。为公司和家庭的未来发展建立基础。

七、移民后的节税方式

新移民在拿到美国的绿卡后，可享有美国提供给美国居民的权利和福利。如K-12 公立学校免费入学、社会安全退休基金和联邦医疗保险。新移民要了解这些福利规定的条件。有些福利则是用来救济老弱伤残等弱势团体。政府提供福利的资金来源，来自各种税收。所以合理合法缴税是作为美国居民和公民的义务。入境随俗，新移民更了解联邦税、州税和财务的结构，用各种合法减税、免税和延税的工具配置财产，并了解美国所得税的累进税制来做财产和事业的适当规划。要请专业的注册会计师，税务律师及财务规划师帮助运用美国的法律和制度来合法合理节税。如有打算在美国上巿的公司，上巿前4-5 年的财报和公司的制度是否健全等都是重要的考虑因素。

( 一) 善用海外劳力所得豁免可帮助节税

长期在海外工作或做生意的都有「海外收入抵税额」的免税额，以2017 年为例，每个人有最高10.21 万美元海外收入免税额，夫妇两人合计20 万美元的额度。此外，如海外的收入已缴纳国外的税金，就可以国外税额扣抵(ForeignTax Credit) 来扣除美国税额。

（二）保留报税记录

取得美国永久居民5 年后，可申请成为美国公民，移民局有权审核过去五年报税的记录。

（三）减税、免税和延税

符合规定的自用宅出售享有25 万美元个人资本利得免税额，夫妻则为50 万美元；投资不动产在180 天内完成交易，可享有1031 延税，暂时免交资本利得。此外，个人退休账户内的投资也可享有减税延税，投资移民的税务规划复杂，建议请资深的专业会计师做好长期的税务规划和指导。