歐記健保與福利黑洞

哈佛大學歷史與金融系教授弗格森（Niall Ferguson）近日在接受CNN採訪時，在談到東方崛起和西方衰落原因時，把歐洲發達國家自二戰後普遍推行、美國正亦步亦趨的社會福利制度比喻為宇宙中毫無邊際而又極具能量的「黑洞」，正在迅速地吞噬著社會物質財富，使發達國家先後捲入債務漩渦而不能自拔，直至滅頂。

 美國的社會福利體系自歐記全民健保（Obamacare）納入之後已形成三足鼎立，即社安儲備金、聯邦醫療保險（Medicare）及擴大版的醫療補助（Medicaid）。在聯邦政府的福利計畫中，醫療補助的支出最高，從2008年的820億元猛增到2011年的2960億元，占全部福利計畫支出的40%。
 
歐巴瑪連闖兩關（2012年3月27日最高大法官歷史性裁決全民健保不違憲，及2012年11月6日總統大選連任）之後，躊躇滿志，已把推行歐記健保，納入2013秋天的議程。新健保法規定，Medicaid須擴大接納年收入達聯邦貧窮線133%的家庭（2012年單身為1萬5400元，四口之家貧窮線為3萬657元），對各州擴大Medicaid增加的成本，聯邦政府支付100%，2017年後減至90%。
 
醫療補助是近6000萬名低收入和嚴重殘障人士享有的聯邦與州合辦的保健計畫。定於2014年開始實行的擴大版醫療補助計畫，預期將使3000萬無健保者中的一半獲得健保，主要受益人為家庭沒有子女的低收入成人和根據目前規定無法享有醫療補助的家長。
 
新健保法同時規定不允許保險公司拒絕已患病人投保。政府報告顯示，目前全美1260萬人因患有疾病而被拒保或抬高保費，5000萬至1億2900萬人存在健康問題，其中五分之一未能購買保險。醫療隨著全民健保時代的來臨，國會預算處預估，聯邦政府將為各州買單4440億元。健改法規定2014年1月1日起每個人都必須購買健保，否則將被罰款。各州將設立健保交易所網站，全美50州中，目前有14州同意擴大醫療補助，17州同意設立健保交易所。擴版後的醫療補助對華人有什麼影響呢？現舉二例說明。
 
丁先生任職某印刷廣告公司審計長，年薪10萬，丁太太任職某房地產管理公司全職簿記，年薪5萬，有一兒一女在上學，是典型的中產階級家庭。2014年起，丁先生所在公司在原有的牛津（Oxford）保險計畫基礎上，擴充為包括安泰（Aetna）、信諾（Cigna）及胡馬納（Humana）等十家主要醫療保險公司聯合設立的互聯網健保交易所。丁太太所在公司繼續投保聯合保健（United Health），靜觀其變。
 
丁氏夫婦仔細比較後，決定參加丁先生的互聯網交易所自選計畫。其為四口之家量身定做的A+選項計畫一年保費約1萬6000元，公司承擔70%（1萬1200元），個人負擔30%（4800元），公司和個人所付的保費分別在公司稅和個人稅中得到抵減（Credit），而丁先生一家將享受更滿意的醫療服務，包括眼睛和牙齒健康保險，免費預防性治療，包括血壓、膽固醇、糖尿病和癌症測試。
 
馮先生和太太已年屆60，子女已成家在外，馮先生在超市作工，年薪約2萬5000元，馮太太因身體不佳，已提前病退。按照新健保法條例，馮氏夫婦將符合擴大的醫療補助計畫，他們可通過互聯網上的任何健保組織，免費參加醫療照顧計畫。馮氏夫婦經過慎重比較，選擇 了紐約州的一家醫療補助計畫，先前因糖尿病一直遭拒的馮太太現在可以順利就醫，獲得治療。
 
毋庸置疑，原定2013年1月1日啟動的增收節支財政規劃最終將使美國及後代子孫受益，只是啟動的時機和力度會不會把脆弱的經濟復甦拖下「懸崖」，實行「硬著陸」，再次陷入衰退，現在不得而知。
 
筆者認為，政府擴大醫療補助要把握火候，循序漸進。健保和福利制度改革也是同理，能否讓美國目前的福利航母轉舵，避開無底的黑洞，將考驗歐巴瑪的智慧。 （作者為註冊會計師）

資料來源：世界新聞網