如何避免稅收影響投資？

今年投資所得稅率有所提升，該如何避免稅務影響到投資收益？ 有經驗的理財顧問都會告誡投資者，不要將稅務問題影響到投資決定，也就是說不要單單從稅務角度去考慮買入或賣出問題。

路透理財專欄作家史登（Linda Stern）表示，這種傳統的建議或許有其道理，但是在剛剛通過的避免「財政懸崖」所達成的稅務協議之後，加上聯邦政府要收取更多稅收資助全民健保計畫，或許現在考慮一下稅務對於投資的影響，也是非常恰當的舉措。

按照調整之後的稅法，個人調整之後年收入（AGI）超過20萬元或家庭聯合報稅超過25萬元，將面臨2.8%的投資所得健保附加稅。單身收入超過40萬元或家庭聯合報稅超過45萬元，最高的稅率已提升至39.6%。這些人也會看到，股息收入或長期投資收益所得稅率從15%提升至20%。而且，二人收入一旦超過25萬元，逐項扣減額和寬減額也將大幅削減。

也就是說，對於高收入的人，投資收入可能會推高所得稅率，因此，如何削減課稅收入將是高收入者該好好思考的問題。能夠精明省稅的人，便可以大幅提升實際投資收益。

投資稅務管理型基金是個很好的選擇。據李伯公司（Lipper）統計，過去十年來，稅務管理型基金的平均年稅後收益為5.82%，高於普通基金的5.71%稅後收益。

如何降低稅務對投資的衝擊？下面是一些關鍵性注意事項：

1、檢查共同基金的稅務效率。路透網站和晨星的網站都對主要共同基金的稅務效率作評定。盡量挑選稅務影響少的基金。

2、用交易所交易基金（ETF）取代經理管理基金。從投資收益，交易成本等因素看，追蹤市場指數變動的ETF完全可以達到稅務管理型基金的表現，同時因為沒有頻繁交易，因此也就最大程度避免了稅務影響。

3、投資方式。對於高稅務影響的投資品種，盡量採用有稅務優惠的401（k）計畫以及Roth個人退休金帳戶（IRA）等。在課稅的投資帳戶中，則購買那些稅務負擔較輕的ETF或者個股等。

資料來源：世界新聞網