退休計畫省稅

退休儲蓄計畫都是可以省稅的，但如何才能節省最多的稅？

要為退休進行儲蓄，需要面對多種決定，其中包括如何最有效的使用各類延稅投資計畫。

CNN財經頻道表示，在使用401（k）計畫，個人退休金帳戶（IRA）和羅斯個人退休帳戶（Roth IRA）的時候，就需要做出兩個決定，一個是如何在課稅的和稅務優惠的帳戶間平衡資產，另一個就是如何從這些帳戶提款。

對於普通投資者而言，根本無法控制稅務的調整，但是合理規畫之後，就可以最大程度減少賦稅影響。

無論未來國會如何調整，不同的投資方式之間一定存在的稅務上的差異。例如目前從401（k）或者IRA的提款，就要按照普通所得稅率課稅，最高可能面臨39.6%的稅率，但是課稅投資帳戶中，長期投資所得以及股息收入僅需支付最高20%的稅金。

因此，基本上說，課稅的投資帳戶中，可以持有一些股票指數基金，股票型交易所交易基金（ETF）以及股息收入型基金等，享受較低的長期利得稅，在延稅帳戶中，則可以持有債券基金，或者稅務影響較高的經理管理型共同基金。

對於退休之後的投資者，在如何動用各類投資資產的時候，稅務影響更為明顯。傳統的理財觀是，先動用課稅帳戶的錢，這樣可以支付較低的投資利得稅，接著是動用延稅帳戶，例如401（k）和IRA，最後再使用Roth IRA。這樣延稅帳戶中的錢，還能享受更多免稅的投資時間。

很顯然這種策略可以帶來一定的省稅效果，據晨星公司（Morningstar）估算，遵循這種策略，大約可以提升8%的投資收益。不過，光考慮這種策略並不全面。晨星公司認為，在考慮稅務影響的同時，最好還是兼顧股票和債券投資比例，也就是同時按比率減少兩種資產。

簡單的說，就是不要機械的進行投資提款。舉個例子看，有時可以拋售課稅帳戶中的虧損資產，用以抵消401（k）或IRA提款帶來的稅金。如果一退休變清空課稅投資帳戶，就沒有了這種靈活性。而且等到70歲半之後，除非是在繼續工作，否則就必需強制性的從IRA帳戶開始提款。

更為重要的是，沒人能預測未來的稅制改革。保持投資帳戶的多樣性，也是為今後更為靈活的在不同帳戶間調配資產，最大的降低稅務幅度，留下迴旋餘地。

資料來源：世界新聞網