退休投資 延稅帳戶好處多

談起退休投資理財，大家最在意的是放了多少錢到退休帳戶？今日美國報報導，除了放入帳戶的金額，稅賦優惠和長期投資所衍生的獲利非常可觀，可別小看了。

把錢放到退休帳戶裡，幾十年下來，靠著複合式利率可以讓一點點小錢擴張成很大一筆財富，而且能夠省下不少所得稅，所以，對絕大多數人來說，諸如雇主贊助的401(k)等延稅退休計畫是明智選擇。

究竟，各種延稅退休計畫有哪些實質的好處呢？

首先，可在您還在職場工作時減輕稅賦負擔；單單只是把錢放到退休帳戶裡，申報所得稅時就能省下一筆錢。把未課稅薪資放入雇主的401(k)退休計畫可壓低需要課稅的所得金額，如果把錢放入傳統IRA帳戶，最多可扣抵5500元報稅金額，在薪資高峰期間內，能夠減輕納稅負擔，幫助很大。

其次，延稅退休帳戶讓人們等到退休、從帳戶裡領錢出來時再付稅，到時候，付出去的所得稅金額很可能比年輕時就支付來得低。為什麼呢？讓我們假設，您是單身一人，2012年59歲半時，從401(k)帳戶裡領出來的3萬5000元，將依普通所得稅率（ordinary income tax rate）課稅，稅率不會超過15%，而在同一年，另一人正值薪資高峰期，稅率可能是兩倍。

第三項好處是，所得稅省下來，可增加複合式利息。也許，最明顯的好處是，藉由延後課稅，您可以讓存進帳戶的錢百分百拿去投資、獲利，假設每年存5000元到退休帳戶、並且有5%獲利率，30年將得到幾乎35萬元，相對的，如果不放到退休帳戶，手頭的5000元將被國稅局課稅1000元，每年剩下的4000元就算全部存下來、也同樣有5%獲利，30年後，連本帶利只有28萬元，比起放進退休帳戶少了7萬元。

由於有以上種種好處，在美國，多數人都把錢存入傳統IRA帳戶或401(k)計畫；但是，在某些狀況下，有些人比較適合在還在工作時先盡量納稅，而後把稅後的錢存放在羅斯IRA帳戶或者經紀帳戶（brokerage account）裡。

怎麼樣的人適合把錢放到羅斯IRA帳戶或者經紀帳戶裡呢？

第一種情形是，您還年輕、而且活動力十足。多數人會等到有一份薪資不錯的工作時才開始把錢存入退休帳戶，但想想看，如果您才19歲，在購物中心工作、每年只賺幾千元，情況會是什麼呢？您將適用最低所得稅率，以2012年來看是10%，既然如此，就大可以趁著這麼低的稅基先把稅給繳了，然後把課稅後的錢存入羅斯IRA之類的退休帳戶，這才是明智之舉，等到退休、把錢領出來時，納稅的稅率很可能比19歲時高，那時，領出來的錢不必納稅，等於避開了較高的稅基，除此之外，存放羅斯IRA有另一個很棒的好處，就是，退休前可提早領，用來購買第一棟房子，換句話說，那筆退休金有多種用途。

第二種情形是，您想早一點動用退休金。在四、五十歲間將延稅退休帳戶裡的錢提早領出來用，需要繳納很多罰金，所以，如果您有可能會提前離開職場、或者單純的想用退休帳戶裡的錢去度假或作其他用途，恐怕就只能選用需要課稅的經紀帳戶或者其他投資方案，傳統退休計畫只適用於在傳統退休年紀退休的人。

第三種情形則是，您已經在延稅帳戶裡存到最高額了，卻還想多存一些錢。傳統IRA每年最高存放上限是5500元，如果想存更多，也許可考慮採用多元化投資方案；必要時，最好找專業理財顧問處理，有時候，花幾百塊錢委託專業高手是值得的。

資料來源：worldjournal