401(k)轉存IRA

華爾街日報報導，近年來確實有越來越多雇主將離職員工的401(k)帳戶轉存為IRA。

據福利顧問公司Aon Hewitt調查，2005年僅三分之一雇主將離職員工的401(k)轉存為IRA ，但2011年有約半數雇主這麼做。

Retirement Clearinghouse執行長威廉斯（Spencer Williams）說，許多公司雖視設立IRA為額外麻煩，但大量小金額的401(k)帳戶為企業帶來更多額外的行政費用。

威廉斯將這些離職員工的少額帳戶比喻為甲殼動物藤壺（barnacle），將企業提供的401(k)帳戶喻為船隻，「附著在船底下的藤壺愈來愈多，船隻航速將大為減低，甚至難以前行」。

雇主將離職員工的少額401(k)帳戶轉存為IRA，可降低整體401(k)帳戶的管理費用，為全體員工省錢。

根據401(k) Average Book統計，雇主的401(k)帳戶總額若達1000萬元，每筆帳戶平均存有1萬元，投資人平均年費約為1.44%。若每筆帳戶平均存有5萬元，平均年費將降至1.2%左右，降幅近六分之一。

這項舉措雖有利於現任員工，卻會提高離職員工的投資成本。由雇主提供的401(k)帳戶因具規模經濟效益，投資標的通常可以批發價格標價，低於IRA內的投資標的價格。

兩者間的價差可於每年達到資產的1%左右，幾年下來將使投資人損失數千元存款。Aon Hewitt退休研究主管畢約克（Patti Balthazor Bjork）說，「401(k)帳戶的購買力遠大於IRA」。

那麼，投資人在遇到這種情況應如何應變？首先應避免未達足齡便提取帳戶餘額，因稅金與罰款將相當可觀。

最好的選擇應是將前任雇主轉存的IRA，再自行轉存入現任雇主提供的401(k)帳戶。威廉斯說，在有選擇的情況下，IRA可作為一個中繼站，雇主提供的401(k)帳戶才能享有經濟效益。

新任雇主若無提供401(k)帳戶，投資人亦可比較各家IRA供應商，轉存入收費較低的帳戶。

資料來源：世界新聞網