中高資產家庭，爭取名校獎助金的六大支柱

2013年4月27日。「申請大學助學金」系列專文的第二篇，是為勤勞節儉的華人父母而寫。

華人勤勞節儉，消費儲蓄與買房的習慣，不同於美國社會消費習慣。辦理獎助學金文件時，匆促填寫, 很少審慎填算資產價值。十之七八的中高資產家庭，被所錄取的大學認定財力足實，家庭自付額(EFC: Expected Family Contribution)因此拉高，獎助學金機會平白失去。

財產富足的家庭，多繳點稅，少拿獎助，這是公道。我們關心的是，資產不頂高不算低，勤勞節儉的家庭。他們努力誠實，買房保值，領薪存儲。辛苦安家立業栽培子女，卻因為節儉，因為消費行為不同於美國社會，（比如：寧可買便宜家俱，也要提早還清房貸），種種因素，讓資產總值，看起來很高，就不得不多繳學費，少拿獎助。

如今大學學費飛漲，讀取名牌私立大學學位四年，每位小孩花費高達二十五萬美元。平均兩個小孩的家庭，也許要挪出五十萬美元。就算中高資產家庭，也要特別及早規劃，並且全力申請獎助學金，家業才能安穩。退休基金，有政府與公司強迫預存，幫著規劃；子女學費，父母們就必須明瞭相關資產稅法，清楚大學審核細則，才能做好規劃，協助子女。

然而，辦好申請獎助，最困難的倒不是稅規或細則，而是我們的文化背景與消費習慣。

大學獎助學金審核系統，與華人傳統節儉美德，格格不入。比如說，年收入五萬，有一套淨資產六十萬的房產 (房貸已還清)，填入獎學金申請表，大學會認定這是財力良好家庭，不需獎助，且要付足額學費。實情卻是，這是個勤勞節約的華人家庭，省吃儉用，捉襟見肘，用盡辦法先還清房貸，有個安心 。想熬到小孩十八歲，能進大學，兩老就可以寬裕一點，伴著老房，安心退休。結果卻事與願違，幾十萬的大學費用，是要預提退休金，還是把房子賣了？這個真實的例子，讓人心酸。

藉由說明誤區與難處，可以總結出，中高資產家庭，要爭取到名校獎助金，有六個支柱：１)提早家庭資產規劃，2) 各級政府稅務法規，3) 審慎資產估價，4) 子女個人特質，5)華人家庭消費特性與財產結構，6)大學錄取與審核偏好。必須同時考量這六點，整合美國教育法及稅法, 並針對家庭的個別狀況來評估，才能做出最佳的申請。

舉例說明，加卅公立大學UC 系統的獎助金申請，經由填寫Fafsa 表格來決定是否能拿到獎助金，也就是美國教育部會計算出你的公立大學自付額 (EFC) 。決定家庭自付額 (EFC: Expected Family Contribution)的參數是什麼？

1）收入淨值﹕AGI (Adjusted Gross Income)及加回當年放入退休金的數額（add back untaxed income)

2) 房產淨值﹕（現價--減去房貸）
以加卅公立大學，並不算入自住屋的淨資產，也就是說住五百萬面海豪宅，與二個房間公寓，都不算是您的家庭資產。

私立大學會算入自住屋的淨資產。
出租房的淨資產，加卅公立大學及私立大學都會算入家庭自付額。但是及早規劃，稅務律師會根據稅法，為每一家庭量身訂做，爭取最高額的助學金。

3）金融資產：（現金帳戶、股票及共同基金帳戶）
誰是帳戶持有人，計算比例不同，屬父母名下，5.6%需算入自付額，如果是小孩名下，30%需算入自付額。例如帳戶有$100,000，在父母名下，只需$5,600算入自付額，在小孩名下，$30,000都需算入自付額。二者相差六倍。

大家熟悉的529教育基金，是屬於父母資產或是小孩資產呢？2009年以後，是屬於父母資產，只需計算5.6%。如果填入小孩資產，真是冤枉。529教育基金又與隔代移轉的稅法（The Generation-Skipping Transfer Tax)有關係, 如果有祖父母想贈與孫子的大學學費，真的需要諮詢專精教育法及稅務法的律師。

4）父母年齡：年紀愈大，有較多優惠
5）家戶人口：六口之家，有較多優惠
6）同時在學：例如雙生姐妹，同時上大學，自付額有折扣

如今學費飛漲，名校競爭激烈，大學獎學金申辦，絕對應優先納入家庭資產計劃。常春藤及其他尖頂名校 (Need Blind), 並不會因為申請獎助金而降低錄取率，如果符合資格而不申請獎助金，反而會降低進名校的機率 （請參考「申請大學助學金」系列專文的第一篇) 對華人來說，第一優先保障的家庭資產，是子女拿獎學金進名校。這不僅是數萬至數十萬美元的節省，更是子女無價的光明未來。

雪上加霜的是，主流媒體批露，長春藤盟校等名校對亞裔入學，明顯有不公平的歧視。入學與獎助申請，更加不易。我們建議，中高資產家庭父母，申辦之前，宜仔細諮詢專業稅務律師及專精美國教育法律師。特別是在下列三方面，能同時都有處理的經驗：「家庭資產規劃」，「亞裔子女如何進名校」，與「大學獎學金申辦」。並且提醒律師，諮詢的目標，不再是跟 IRS 省下幾千或幾萬塊的稅金，而是確保子女拿獎學金進名校，不受到阻礙。

我們堅信，多輔助一個亞裔子弟拿獎金進名校，就多爭回一份給亞裔公平的機會，勤勞節儉的華人父母培育的子女，前程萬里。