預存529大學計畫

在孩子未出世前，為人父母的有很多方法可以預存大學學費。住在華府凱勒夫婦就這麼做，他們開設名為「GradSave」的帳戶，在網路上將錢放入大學基金，後來可以轉存入529大學儲蓄計畫。

像凱勒夫婦這樣在孩子未出世前、特別是在即將舉辦寶寶派對（baby shower）前就開設GradSave帳戶的父母親不在少數。

美新周刊表示，開設GradSave這類的贈與型帳戶並不需要姓名或社安碼，凱勒夫婦開戶時使用的名稱是「凱勒小男人」、照片則是寶寶的超音波影像。

但是，如果想在孩子出生前直接開設529帳戶就有點麻煩了，開戶時必須提供受益人及資金使用者的社安碼；怎麼辦呢？通常有二個解決辦法，有些人在孩子未出生前先用自己的名字開戶、並且把親朋好友贈送的禮金轉存進去，等到孩子生出來、有社安碼之後，再把新生兒登記為529 帳戶的受益人。

科羅拉多州的理財規畫專家歐黑爾採取了以上這種作法，他在女兒未出生前開529帳戶，帳戶持有人與受益人都是他自己，等到女兒出生、有了社安碼之後，再把受益人更改為女兒的名字。

第二種解決辦法是，把寶寶派對或者其他場合收到的禮金放入GradSave帳戶，一直等到孩子出生、有了社安碼之後，再用新生寶寶的名義開立529帳戶。前面提到的凱勒夫婦採取這種方式，他們在孩子未出生前先選好529計畫，孩子一出生、有了社安碼，便立即以孩子名義開設529帳戶。

不論採取哪種方式，歐黑爾都鼓勵父母親在孩子未出生前先儲蓄大學學費，他說，愈早開始、存款時間愈長，最後的金額也就愈可觀。他預估，今天出生的孩子將來如果就讀州立大學，四年學費將高達15萬元，在8%獲利率的假設前提下，為人父母者大約花18年、每個月只要投入310元，最後就能籌到15萬元，而假如等到孩子十歲才開始存，每個月要投入1100元才能趕在孩子18歲上大學時存夠錢。

及早行動有種種好處，但有時候生育計畫並不順利，萬一大學學費存了半天最後用不上該怎麼辦呢？存放在529帳戶裡的錢可用在其他家庭成員、或者父母親自己身上，如果最後並沒有用於學費，提領出來時要課徵10%罰金、外加所得稅。對絕大多數人來說，孩子未出生前先籌備學費有種種好處。

資料來源：worldjournal