重症病患 謹慎安排財務

生死乃人生大事，無人能迴避。華爾街日報理財專家認為，身患絕症的人在做財務準備，以獲得對自己和家人最有利的結果時，要注意以下幾點。

一，與家人討論財務問題。先鋒集團諮詢服務部門的主管凱琳．里斯說，突患重病時，注意力很難集中在家庭財務上，如她篩檢時查出乳癌，為控制癌症而切除了雙乳，但「我和其他病患一樣，與丈夫討論了上百個各種問題後，才談到財務問題。不是因為我有錢，而是擔心孩子」。

重症患者面臨的重要而實際的問題，就是需要多少生活費和醫療費。因受疾病影響，今後可能無法繼續工作，因此要準備好隨時可用的資金，在投資上考慮低風險的投資，以滿足六個月到兩年的需要，而不是普通人三到六個月的應急準備。理財專家說，準備六個月到兩年的資金，許多人需賣掉部分長期投資。

二，出售資產要有策略。支付費用若需賣掉證券，應考慮先賣哪些證券，應避免賣掉401(k)退休帳戶和傳統個人退休帳戶(IRA)的資金。若從稅前收入的退休帳戶提取資金，可能要以一般收入納稅，再加上減少提撥款，算起來稅率可能超過40%。提取退休帳戶時如不滿59 歲半，還將面臨10%的罰款。但在一般課稅帳戶，增值部份的稅率是按較低的資本利得稅率計算，而且沒有罰款。

提前支取稅後資金的羅斯(Roth)退休帳戶，在納稅上也比從稅前的401(k)帳戶和傳統退休帳戶支取划算。保持羅斯退休帳戶五年以上和年滿59歲半的人，提取時可免稅。但不到59歲半的人若只提取本金，而不提取利息，也不會遇到課稅和罰款。

三，近期財務安排宜保守。如果把長期投資轉為短期支出，這筆錢要放在較保守的投資上。理財顧問常把這部分錢分為現金和回報較好的投資，如短期債券指數基金等，或是放在收益率較高的貨幣市場儲蓄帳戶。專家建議，把長期投資轉為短期投資，應先賣掉股票，因為股票的風險大於債券。

投資顧問史特拉頓說，他的一位客戶罹患腦瘤，是家裡唯一的經濟支柱，就協助他重新安排了傳統退休帳戶，以便既保住本金，也有資金支付醫療費。帳戶中的股票原來占60%，現已沒有任何股票。

康州RDM金融集團公司執行長韋納說﹕「追求投資收益時定要三思。」他建議，在貨幣市場基金和銀行帳戶中，要保持可滿足兩年需要的現金。如是為了今後三到五年的需要，可考慮購買不受約束的債券基金，這種基金多投資於任何型態的證券，旨在利率升高時還能創造收益。

四，為家人的未來投資。身患絕症的人，可能會在安排了看護費和近期費用之後，還要考慮為家人的未來而投資。

摩根史坦利公司的投資管理分析師史特德利說﹕「家庭資產要照顧到兩方面的需要，即近期支出和長期需要。」在長期需要上，必須要有股票、債券和現金的組合。

新澤西州的宏觀顧問公司理財師科塔佐說，身患不治之症的人可考慮購買附有死亡給付的延後變動年金 (deferred variable annuity)，買主身後，一般說來，受益人領取的金額，至少不低於最初的投資。

買主百年後受益的投資，是風險較大的長期投資，但倖存者的儲蓄不會受損。

五，身後財產的管理。Ayco公司帳戶經理米歇爾說，重症病患除了投資選擇外，還要考慮基本的財務管理。如在財務文件上，要保證各位受益人的姓名正確；退休帳戶和壽險的收入都安排了受益人，並不受遺囑約束；簽署授權委託書，以委託某人處理個人的帳戶等事宜。

專家建議，還要與遺產律師洽商，以保證遺產文件的安排妥當和有效，並跟會計師和理財師諮詢，以保證盡可能少地納稅。

資料來源：世界新聞網