保險,是最佳的投資避稅工具

目前美國的失業率居高不下, 景氣堪慮。然而台灣及中國地區, 有因政治或經濟因素, 許多人選擇移民美國。今天要來談談高收入的海外移民者, 在美國該如何利用人壽保險做為財務規劃的工具。
   
台灣或中國地區的高收入移民者, 往往在美國尋找更好的投資機會。由於美國經濟危機, 讓目前低廉的房地產價格, 對移民者產生極大的吸引力。由其是在中國房地產飆漲的情形下, 往往不到一百萬美金的價格, 可以在美國買到比中國更大更舒適的房子。然而, 投資者並未考慮到地產稅的問題。中國大陸目前並無課徵地產稅,但在美國則須每年繳交約1%到2%的地產稅。因此, 許多投資人在要付地產稅時, 才發現每年需有此一額外的現金支出。因此, 投資房地產必須每年增值最少超過2%, 才算的上是獲利的投資。
   
此外, 由於台灣規定須繳納遺產稅。因此許多人會事先購買人壽保險, 以利將來過世後, 用保險金來支付遺產稅。在台灣及北京均有執業的知名會計師呂旭明表示, 中國大陸雖然目前並無課徵遺產稅, 但高收入者往往有分散風險的概念。因此高收入族群的投資方式, 通常不選擇購買不動產, 而選擇在美國購買人壽保險來做為投資理財工具。
   
因為投資房地產, 每年需額外支付地產稅及其他維護的費用。然而人壽保險則非常的單純, 除沒有額外費用外, 保險公司往往還會提供最基本的投資回饋保證。如果保險公司的投資標的物上漲時, 保險公司會隨之調整到更優惠的利率; 如下跌時, 保險公司不僅保證保戶的本金不受影響, 也保證給予保戶最基本的投資回饋。此外, 保險金是不需要繳稅的。所以購買人壽保險, 成為了最佳的投資避稅工具。
   
會計師呂旭明也建議海外移民者, 到美國後必須有Living trust來保障自己的資產; 第二個則是保險信託。剛來到美國的移民者, 可能還有一些身份轉換上的問題而不能立即購買人壽保險時, 此時就可以設一信託來持有保單。
   
華興保險張國興總裁表示, 設立信託時, 必須聘僱專精信託的律師, 否則信託成立後, 可能面臨保險公司認證等相關問題。比方說, 很多無綠卡及無美國護照的境外人士, 想在美國購買幾千萬的人壽保單。但美國的保險公司須認證該投保人是否具其投保金額的價值, 及合法持有人的問題。因此, 高收入人士在購買該類保險的時候, 必須事先將所有的細節納入考慮, 才能成功的買到人壽保險。而華興保險會先安排專精信託的律師與客戶詳談, 並給予客戶規劃與建議。在妥善的規劃下, 客戶才不會面臨想購買保險做為投資避稅工具, 但最後卻給自己找了一堆麻煩的窘境。

文章來源：美國資訊網