善用理財策略 因應退休醫療開支

退休後的醫療費較高，平均占到退休預算的5%到15%，低收入家庭也不例外。專家認為，如今65歲退休的夫婦用於醫療的支出約為25萬元，若需家庭看護、入住養老院或考慮到其他意外因素，費用還要更多。

Market Watch報導，為退休準備足夠的醫療費，可利用許多帳戶，如401(k)退休帳戶、健康儲蓄帳戶 (HSA)和彈性支出帳戶 (FSA)等。另外還有許多投資方式，如壽險和年金。

究竟何種帳戶和投資適合自己，要視許多因素而定，如儲蓄目標、儲蓄能力、納稅的稅率，和可選擇哪些帳戶。

專家建議，可考慮把HSA、FSA和羅斯個人退休帳戶 (Roth IRA)的資金，用做目前和短期的醫療支出。在長期退休帳戶，如401(k)和雇主提供的其他退休計畫中，至少要撥出5%到15%的資金用作將來的醫療支出。

短期醫療費用

1.健康儲蓄帳戶(HSA)。馬里蘭州理財師凱蘿琳．麥克拉納罕建議，如果雇主提供HSA，帳戶內的資金可用作目前的醫療支出。

HSA是免稅的信託基金形式，可支付特定的醫療費，但擁有HSA帳戶必須符合條件，如參加了自付額較高的健保計畫。

HSA有許多好處，如本人和雇主外的其他人存入的資金，報稅時可抵扣收入，即使帳戶持有人的報稅不是逐項扣減，也可申報抵扣。2013年，HSA可投入的資金是個人最高3250元，家庭最多6450元。如果超過55歲，還可多存1000元，即個人和家庭分別可投入4250和7450元。

HSA的其他好處包括﹕雇主為HSA提供的資金，可不計入個人的總收入；存入HSA的資金可逐年累積，直到開始使用；如果支出的醫療費符合規定，提出HSA的資金可以免稅；以及HSA永遠歸個人所有，不管員工是辭職還是停止工作。

麥克拉罕說﹕「我就非常喜歡HSA，因為醫療費免稅，作用和羅斯IRA類似。」但她指出，HSA的唯一問題，是有手續費和投資的基金必須安全，因為如果想從HSA提出資金支付現在的醫療費，投資就不能有風險。

麥克拉罕自己不喜歡用HSA資金支付未來的醫療費，「HSA是作為緊急醫療費的資金，如果納稅的稅率是35%，那麼把資金存在HSA，還可得到減稅的好處」。

但許多人對HSA一無所知，Fidelity公司的投資調查顯示，65%的人對HSA沒有一點概念，常把HSA和FSA混為一談。

2.彈性支出帳戶(FSA)。如果雇主提供FSA，當然應多加利用，存入FSA的資金是稅前收入，可使醫療費用免稅，通常是從員工的薪資中自動扣除。

FSA的其他好處還有﹕雇主提供的部分不包括在個人的總收入、存入FSA的部分免交聯邦稅和雇用稅，和合格的醫療費可以免稅。

麥克拉罕認為，除HSA外，還可用做緊急醫療費的是羅斯IRA，因為任何時候從中提取都不會有罰金。

但麥克納拉罕並不建議把401(k)帳戶的資金用做短期醫療費，除非沒有其他選擇。她說﹕「從401(k)提取有特殊規定，大家必須知道，401(k)是為了長遠之計，很難將其作為緊急醫療費。」

401(k)帳戶等退休計畫，一般都有困境提款規定，提款可用做醫療費和喪葬費等特殊用途，這部分提款是包括在個人的總收入裡。對部份人而言，用401(k)貸款付醫療費可能好過401(k)提款。

長期醫療費用

若是考慮長期的醫療費用，部分理財專家建議，可善用HSA和401(k)的存款策略，作為短期和長期的醫療費支出。

在華盛頓擁有逾375家企業成員的「全國企業健康集團」副總裁沃西克建議，先把401(k)的存款確定在雇主可提供匹配金的額度，然後盡可能多地在HSA存錢，之後再儘可能的增加401(k)帳戶的存款。他說﹕「如果兩者都能充分利用，每年就按允許的最高額存入，顯然這是最佳選擇。」

資料來源: 世界新聞網