【投资】幫助屋主省下大筆税金的99個美國税法優惠絛款 | 唐冠軍地產投資專家
01/02/2024 興商房地產幫助屋主省下大筆税金的99個美國税法優惠絛款
鼓勵屋主與投資人，多多了解税法 或 學習税法
學會了省税方法之後，可以讓您省下大筆税金，這樣「購屋或養房」就輕鬆多了。
1. 教育貸款利息抵扣: 對於背負學生貸款的年輕人，他們可以在報稅時抵扣支付的教
育貸款利息，最高可達2,500美元。
2. 美國機會學分(American Opportunity Tax Credit): 這項學分為大學初期的學生提供
最高2,500美元的稅收抵免，以減輕其教育開銷壓力。
3. 終身學習學分(Lifetime Learning Credit): 提供最高2,000美元的稅收抵免，以支持
持續教育和專業發展，無需限於學位課程。
4. 健康儲蓄賬戶(Health Savings Account, HSA): 對於有高自付額健康保險計劃的人來
說，HSA允許稅前存款用於醫療開支。
5. 個人退休賬戶(IRA)貢獻抵扣: 傳統IRA允許年輕人用稅前收入進行投資，從而減少
當年的應稅收入。
6. 羅斯IRA: 雖然羅斯IRA的貢獻不提供當年的稅收抵免，但允許投資增值在退休時
免稅提取，對長期財務規劃非常有益。
7. 自僱稅務優惠: 自僱年輕人可以抵扣與業務相關的開支，如辦公設備、交通和家庭
辦公室費用。
8. 房屋擁有者的稅收優惠: 包括住房貸款利息抵稅和房地產稅抵扣，這對於首次購房
的年輕人特別有益。
9. 節能稅收抵免: 對於那些投資於節能家庭設備（例如太陽能系統）的年輕屋主，可
以獲得稅收抵免。
10. 兒童和托兒稅收抵免(Child and Dependent Care Credit): 對於有小孩的年輕家庭，
支付托兒費用可以獲得稅收抵免，幫助他們減輕撫養子女的財務負擔。
11. 首次購房者的稅收優惠: 某些時期，政府為首次購房者提供額外的稅收抵免或稅收
減免，以鼓勵房屋購買。
12. 雇主提供的教育援助: 雇主支付的教育援助費用（最高達每年5,250美元）可以免稅
，這對於希望在工作時進修的年輕專業人士是個好消息。
13. 兒童稅收抵免(Child Tax Credit): 對於有子女的家庭，兒童稅收抵免可以減輕他們
的稅收負擔，尤其是對低收入家庭來說。
14. 賺取所得稅收抵免(Earned Income Tax Credit, EITC): 這是一項旨在幫助低到中等
收入勞動者的稅收抵免，尤其對有子女的家庭更為有利。
15. 節稅型投資賬戶: 如401(k)和403(b)退休賬戶，這些賬戶允許員工以稅前收入進行投
資，並延遲納稅直至退休提取。
16. 捐贈稅收抵免: 對慈善機構的捐贈可以減少應稅所得，這不僅鼓勵年輕人參與慈善
活動，也幫助他們在稅收上獲益。
17. 自由職業者的稅收減免: 自由職業者可以抵扣許多與業務相關的支出，包括辦公室
租金、交通費和必要的設備購置。
18. 雇用機會稅收抵免(Work Opportunity Tax Credit): 雇主雇用特定群體（如退伍軍
人或長期失業者）可獲得的稅收抵免，這鼓勵了對年輕人的就業。
19. 自僱健康保險抵扣: 自僱人士可以抵扣支付的健康保險費用，這有助於減輕他們的
醫療開支負擔。
20. 短期資本損失抵扣: 股票或其他投資的短期資本損失可以用來抵減資本收益，從而
降低稅負。
21. 免稅教育儲蓄賬戶(529 Plans): 這些賬戶允許家庭為子女的教育儲蓄，同時享受稅
收優惠，包括免稅增值和在某些情況下的州稅抵免。
22. 房地產投資信託(REITs)的稅收優惠: 投資於REITs可以提供穩定的收益，且通常享
有特定的稅收優惠，適合尋求多元化投資組合的年輕投資者。
23. 稅收延遲交易(如1031交換): 允許房地產投資者在出售資產並重新投資於另一處房
產時延遲繳納資本收益稅。
24. 退伍軍人稅收優惠: 退伍軍人可享受特定的稅收減免和抵免，這有助於他們順利過
渡到民間職業生涯。
25. 低收入房屋稅收抵免(Low-Income Housing Tax Credit, LIHTC): 鼓勵開發商建造或
翻新適用於低收入家庭的租賃住房，間接為尋找可負擔住房的年輕家庭提供幫助。
26. 新市場稅收抵免(New Markets Tax Credit): 鼓勵在經濟不足的社區進行投資，對於
尋求投資社會企業的年輕創業者來說，這是一個吸引人的選擇。
27. 小企業股票的稅收優惠: 符合條件的小企業股票投資可以享受資本收益免稅的優惠
，這對年輕的天使投資者來說非常有吸引力。
28. 電動車和節能汽車稅收抵免: 購買符合條件的節能或電動車輛可享受聯邦稅收抵免
，這鼓勵年輕人選擇環保的交通方式。
29. 海外收入的稅收豁免: 對於在海外工作的美國公民，他們的部分收入可能享有稅收
豁免，這對於尋求國際工作經驗的年輕專業人士來說是個好消息。
30. 災難損失抵扣: 遭受自然災害損失的個人可以在某些情況下抵扣這些損失，幫助他
們在經濟上從災難中恢復。
31. 教師教育用品抵扣: 教師可抵扣最高達250美元的教室用品開支，這對於從事教育
職業的年輕人來說是一項實質幫助。
32. 殘疾人士稅收優惠: 包括對殘疾人士的收入免稅額提高，以及針對特定殘疾相關開
支的抵扣。
33. 節稅型儲蓄賬戶: 如健康儲蓄賬戶（HSA）和靈活支出賬戶（FSA），允許以稅前
收入支付合格的醫療費用。
34. 家庭辦公室抵扣: 對於從家中工作的自僱人士和遠程工作者，家庭辦公室相關費用
的部分可能可以抵扣。
35. 能源改進稅收抵免: 如為家庭安裝節能窗戶、絕緣材料等，可獲得稅收抵免。
36. 軍事服役相關稅收優惠: 包括對於現役軍人和退伍軍人的特定稅收減免，以及在某
些情況下對戰區收入的免稅。
37. 海外工作稅收豁免: 對於在海外工作並滿足特定條件的美國公民，部分收入可享有
稅收豁免。
38. 傳統和羅斯IRA的早期提款例外: 在特定條件下，如購買首套房屋或支付高等教育
費用，可以無罰金提前從IRA提款。
39. 社會企業稅收優惠: 鼓勵年輕創業者創建社會影響力強的企業，這些企業在某些情
況下可享受稅收減免。
40. 投資稅收抵免: 對於投資於某些類型的小企業或創新型企業，可享受的稅收抵免。
41. 捐贈股票稅收優惠: 捐贈給慈善機構的股票或其他證券可以免除資本收益稅，同時
提供所捐資產的市場價值的稅收抵免。
42. 遺產稅豁免: 美國對於遺產稅設有豁免額度，這對於繼承家族財產的年輕人來說，
可以減輕稅收負擔。
43. 殘疾退休儲蓄稅收優惠: 殘疾人士可以利用特定稅收優惠來存儲退休資金，包括特
殊的IRA提款規則。
44. 小企業股權銷售的資本收益稅減免: 符合條件的小企業股票銷售可以享受資本收益
稅的減免。
45. 教育儲蓄獎勵: 某些州提供稅收優惠，以鼓勵為教育目的存款，例如透過州級529
計劃。
46. 無房者的租金抵稅: 一些州允許租戶在州稅中抵扣租金的一部分，這對於無法負擔
房屋購買的年輕租戶來說是個好消息。
47. 公共交通稅收抵免: 一些地區允許使用公共交通的人們在稅收中抵扣公交費用。
48. 再就業稅收抵免: 針對失業後重新就業的人士，某些州提供稅收優惠，以鼓勵職業
轉換和再就業。
49. 遠程工作稅收抵免: 對於選擇遠程工作的年輕專業人士，相關設備和通訊費用可能
有稅收抵免。
51. 創新和研發稅收抵免: 鼓勵年輕企業家和小企業進行創新和研發活動，通過提供與
研發相關開支的稅收抵免。啟動成本稅收減免: 對於創業的年輕人，他們的啟動成
本在某些情況下可享有稅收減免。
52. 教育獎學金和助學金的稅收豁免: 用於學費和書籍的獎學金和助學金通常不必納稅
。
53. 慈善志願者的開支抵扣: 進行無償慈善工作時產生的某些開支（如交通費）可以抵
稅。
54. 國民警衛隊和預備役的特殊稅收優惠: 服務於國民警衛隊或預備役的年輕人可享有
特定稅收優惠。
55. 遺贈稅收抵免: 對於繼承遺產的年輕人，他們在一定限度內的遺產可免於遺產稅。
56. 職業培訓和進修的稅收優惠: 為提升職業技能所參加的培訓和進修課程可能有稅收
抵免。
57. 綠色能源稅收抵免: 投資於綠色能源和可再生能源項目，如家用風力發電和太陽能
系統，可享有稅收抵免。
58. 獨立承包商的稅收優惠: 作為獨立承包商工作的年輕人可以抵扣與工作相關的許多
開支。
59. 房地產租賃收入的稅收處理: 投資於房地產並從中獲取租金收入的年輕投資者，可
以利用特定的稅收規則來優化稅收負擔。
60. 長期護理保險的稅收抵免: 對於購買長期護理保險的年輕人，所支付的保險費用可
能在稅收上有所抵免。
61. 股息所得的優惠稅率: 資本利得和某些類型的股息所得享有較低的稅率，這對於投
資股市的年輕人來說是個好消息。
62. 稅收抵免退房貸: 一些特定的稅收抵免計劃允許年輕房主在計算應納稅所得時抵減
部分房貸利息。
63. 教育儲蓄賬戶的稅收優惠: Coverdell教育儲蓄賬戶允許稅前存款，用於支付合格的
教育費用。
64. 社會安全金的部分免稅: 對於某些接受社會安全福利的年輕殘疾人來說，他們的部
分福利可能不需納稅。
65. 外國稅收抵免: 為避免在國外賺取的收入被雙重課稅，美國納稅人可以申請外國稅
收抵免。
66. 投資者教育費用抵扣: 投資相關的教育開支，在某些情況下可以抵減稅款。
67. 低收入住房信貸(LIHTC)投資: 投資於低收入住房項目，可獲得特定的稅收抵免，
這對於關注社會公益的年輕投資者來說是個吸引人的選擇。
68. 退伍軍人福利免稅: 某些退伍軍人福利（如殘疾福利）是免稅的，這對於服過役的
年輕人來說，可以在財務上提供一定的幫助。
69. 醫療費用抵稅: 超過一定門檻的醫療費用可以抵減稅款，這對於有重大醫療開支的
年輕人來說，是一項重要的稅收減免。
70. 自僱退休計劃的稅收優惠: 自僱者可以設立如SEP IRA或獨立401(k)的退休計劃，享
受稅前存款的好處。
71. 自僱健康保險扣除: 自僱者可以扣除為自己和家庭支付的健康保險費用，這有助於
降低他們的總稅負。
72. 傳統IRA的早期提款例外: 在特定情況下，如購買首套住房或支付高等教育費用，
可以無罰金從傳統IRA提前提取資金。
73. 小企業稅收信用: 對於符合條件的小企業，包括提供員工健康保險的稅收信用，這
對創業的年輕人特別有益。
74. 房產稅抵扣: 房產稅是聯邦所得稅抵扣項目之一，這可以為擁有房產的年輕人提供
稅收減免。
75. 節稅信託: 節稅信託可以幫助年輕人有效管理和保護他們的資產，同時最大化稅務
優勢。
76. 薪資扣除計劃: 通過薪資扣除計劃（如401(k)計劃）進行投資，員工的貢獻金額在
稅前扣除，從而降低了當年的稅負。
77. 出租房產開支抵扣: 出租房產的相關開支，如維修、保險和財產管理費用，可作為
稅收抵扣項目。
78. 研發稅收信用: 企業進行研發活動可以申請的稅收信用，這鼓勵創新和技術進步。
79. 出國工作的外派人員稅收優惠: 美國公民在海外工作時，其收入在一定額度內可享
有稅收豁免。
80. 殘疾存款賬戶(Able Accounts): 為殘疾人士設計的稅收優惠賬戶，允許稅後存款並
用於合格的殘疾相關開支。
81. 教育儲蓄賬戶的稅收優惠：Coverdell教育儲蓄賬戶（ESA）允許以稅後資金存款，
用於支付合格的教育費用，投資增值時免繳稅款。
82. 贈與稅的年度免稅額度：每年對每個接收者的贈與可以享有一定額度的免稅，這對
於年輕人從家庭成員那裡接收資金幫助時尤其有用。
83. 海外收入排除：對於在國外工作的美國公民，他們可以排除一定金額的外國收入，
避免雙重納稅。
84. 小企業股權投資的稅收優惠：對符合條件的小企業股權投資可以享有資本收益稅的
優惠。
85. 退伍軍人的特殊稅收優惠：為退伍軍人提供的某些福利（如教育補助）可能免於納
稅。
86. 節能家居改進的稅收抵免：對家中進行節能改進（如安裝太陽能板）的開支可以申
請稅收抵免。
87. 電動和混合動力汽車的稅收優惠：購買符合條件的電動車或混合動力車輛可以獲得
稅收抵免。
88. 自僱人士退休儲蓄的稅收優惠：自僱人士可以通過SEP IRA或個人401(k)計劃享受
退休儲蓄的稅前優惠。
89. 第一次購房者的特殊稅收優惠：某些州為首次購房者提供額外的稅收優惠，如可退
稅的購房信用。
90. 災難損失的稅收扣除：在聯邦宣布的自然災害中遭受損失的年輕人可能有資格申請
稅收扣除。
91. 自僱人士社會保障稅的抵扣：自僱人士可抵扣一半的社會保障和醫療保險稅，降低
其稅負。
92. 公共服務職位的學生貸款豁免：在某些公共服務職位工作的年輕人，在滿足條件後
，可能有資格獲得聯邦學生貸款的部分或全部免除。
93. 節約型退休賬戶的稅收優惠：Roth IRA等節約型退休賬戶雖然對存款沒有稅前優惠
，但提取時利息收益免稅。
94. 小型企業研發稅收抵免：鼓勵小型企業進行研發活動，可申請相應的稅收抵免。
95. 住房租金抵稅：在某些州，租房者可以在州稅中抵扣一部分租金費用。
96. 教育貸款的豁免：在特定情況下（如某些類型的公共服務工作），部分教育貸款可
能會被免除。
97. 慈善事業的稅收優惠：通過向合格慈善機構捐款，可享有稅收抵扣。
98. 保健儲蓄賬戶（HSA）的額外稅收優惠：對於有高免賠額健康保險計劃的人，可
以使用HSA賬戶存儲資金，用於醫療開支並享受稅收優惠。
99. 首次創業者的稅收優惠：一些州為首次創業者提供稅收優惠，鼓勵創新和小型企業
發展。
100. 以各州為法律為準，你要隨時關心當地「最新法律與税法的增修
條款」：最新税法的增修條與你的「税務責任與税務優惠有關」，善
用税務優惠條款，可以省下你許多的税金。這些省下的税金，有助於
降低你的各種費用支出，同時，它可以増加你的投資淨利潤。
這些案例表明，美國稅法提供了一系列的優惠措施，旨在幫助年輕人
應對教育、投資、職業發展等方面的挑戰。這些措施鼓勵年輕人進行
積極的財務規劃和投資，有助於他們在經濟上實現自我提升和穩定。
然而，稅法和政策可能會隨時間而變化，因此保持對最新稅法信息的
關注並尋求專業建議是非常重要的。
【善意捉提醒】：屋主與投資人，請您向您的税務會計師與律師咨詢
，來找到最適合你的各種稅法。
「唐冠軍投資理財教室」 講師：唐冠軍 626 347 9459
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