社媒時代的詐騙手段｜在美華人不得不知的生活指南

隨著政府治理整頓的加強以及民眾防範意識的提高，2016年涉稅身分盜竊案件的數量已較2015年下降近46%，跡象表明2017年數字有望進一步下降。不過，政府仍因退稅詐騙每年蒙受約10億元的損失。已有稅務專家建議國會採用「退稅鎖定」（Refund Lock）來減少欺詐行為的發生。稅務專家羅傑‧哈里斯（Roger Harris）說，快速退稅和退現（Refundable Credits）增加了身分盜用的風險，這種制度裨益了部分納稅人，卻置所有納稅人於危險之中。退稅鎖定可以幫助那些並不著急拿到退稅的納稅人免於成為欺詐團夥的目標。

在當今社交媒體時代，詐騙手段可謂層出不窮。8月28日，國稅局發出警告，近期有不法分子假借國稅局（IRS）和聯邦調查局（FBI）名義向網路用戶發送詐騙電郵，要求收件者點擊郵件中的鏈接，填寫調查問卷。該郵件帶有國稅局和聯調局的徽章，企圖讓受件者放鬆戒心，若受件者貿然點開鏈接，郵件中的勒贖病毒將立即鎖住電腦，藉此要求贖金解鎖。

不僅是廣大民眾，稅務從業者（Tax Professionals）群體也日益成為不法分子的下手目標，竊賊假借稅務軟體公司提供「軟體更新」之名或冒充新客人問詢，若報稅人貿然點開釣魚郵件中的網址或附件，極有可能導致電腦被駭，客戶數據被盜。國稅局與各州稅務局、報稅業者已從7月起開展一項名為「切勿上鉤」（Don't Take the Bait）宣傳活動，教導從業者如何應付形形色色的網釣詐騙，妥善地保護客人的個資安全：使用具有防火牆和防毒保護的安全軟體，並確保安全軟體是最新版本；加密存在電腦裡的稅務記錄；學習識別竊賊偽裝成正當組織的釣魚郵件、威脅性電話和簡訊，及時刪除並向有關機構舉報；確保個人資料、稅務紀錄安全無虞。

9月7日，三大信用機構之一的Equifax證實，因安全疏忽造成全美1.43億人（約占全美一半人數）信息遭駭，洩露的信息包括社安號、姓名、生日及地址。有了這些信息，任何人都可以冒名開戶、申請小額貸款、支取退休賬戶、甚至虛假報稅。鑒於此，民眾可採取以下措施應對：

首先，向三大信用機構中任意一家申請設立90天有效的臨時「欺詐警報」（Fraud Alert），有了它之後，任何試圖處理和你的信用紀錄相關的行為，包括開設新的信用卡賬戶、申請增加現有帳戶的信用額度，信用機構都需要額外的身分認證。若已確認自己是身分盜竊的受害者，可以遞交警方出具的證明，要求加入七年有效的「延長警報」（Extended Alert）。

第二，至少每月查看一次信用報告，監控自己的信用記錄變動，信用報告會顯示信用查詢（Hard Pull）數量（如曾經申請貸款，可以看到貸款機構的第三方查詢記錄）、開卡數量、欠款額度。若需要完整官方信用報告，則登錄www.annualcreditreport.com，每12個月可以免費索要一份。

最後，捲入涉稅欺詐的受害者，應向國稅局遞交14039表格（Identity Theft Affidavit，身分盜竊宣誓書）。

2017稅季國稅局已施行了許多嚴規，如報稅需要提供駕照或身分證明，在過去三年從未使用過的臨時稅號（ITIN）全被作廢，逾期的ITIN需要重新申請，W-2及1099自雇收入的申報截止日提前至1月31日，申請可退現的低收入所得退稅（EITC）和附加兒童退稅（ACTC）必須等到2月27日當周才能拿到退稅款，申領退稅的初次報稅者必須本人前往國稅局當面認證身分等等。（作者為註冊會計師）

（來源：worldjournal，版權歸原作者所有。如有侵權請聯繫我們，我們將及時處理，謝謝。）