在美国，哪个理财项目适合做大学储蓄？

在美国有两种为大学存钱的省的税方法：529 计划和Roth IRA。529 计划旨在支付教育费用，不过您也可以用Roth IRA支付大学费用，尽管它是为退休而设。

特点

1， 529 储蓄计划和Roth IRA 都可以作为欧为大学学费储蓄的税收优惠选择。

2， 在 2021 年和 2020 年，您每年最多可以向罗斯 Roth IRA 供款 $6,000 （如果您年满 50 岁，供款额度是$7,000 ）。

3，对于 529 计划，只要满足某些要求，IRS 就没有额度限制。

4， 一些家庭使用这两种选择来为大学学费做储蓄。

什么是 529 大学储蓄计划？

529 计划很像Roth IRA，但它是为教育费用而不是退休而设计的。最初，规定 529 计划是用来支付高中后的高级教育费用。但根据《减税和就业法案》（TCJA），现在它被扩大到包括每位受益人最多 10,000 美元的 K-12 教育。

529计划有两种主要类型：

预付学费计划：这些计划允许您提前支付受益人在指定学校的费用。

储蓄计划：这些是税收优惠的储蓄账户，存进去的钱是税后的，但是增值部分免税的，类似于  Roth IRA。有些州对529计划是有州税优惠的。

所有 529 计划都是在州级制定的，但您不必是特定州的居民即可加入其计划。例如，如果您住在佛罗里达州，也可以加入加利福尼亚州的529计划。

如果最初受益人无法将这笔钱用于教育，您可以在相当广泛的家庭成员名单（具体参照这篇文章）中更换受益人，包括您自己。而且，自 2019 年 12 月通过《安全法案》以来，您现在可以从未使用的 529 笔资金中为受益人和兄弟姐妹分别付款10,000 美元的大学债务。

529 储蓄计划的利弊。

优点

1，529 计划可能会给你的州所得税带来优势，因为529计划是在有些州是免州税的。

2，在529计划中供款和收益增长免税。

3，529计划没有收入或年龄限制， 谁都可以为529供款。

4，允许大笔捐款，具体取决于州规定。有的州甚至可以一次性支付 $75,000 来预先供款一个计划并仍然避免赠与税。

5，529计划里有一个简单的、一劳永逸的投资模式。

6，用于合格教育费用的提款不征税。

7， 您可以转换受益人并使用部分计划里的资金偿还大学贷款。

缺点

1，您必须将钱用于预期目的或支付罚款才能取回。

2，投资选择有限。

3 ，仔细了解529计划的费用，充分发挥529计划的作用。

4，计划一次仅限于一名受益人；有多个孩子的家庭可能需要不止一个。

大学529计划的优势

1，捐款不能从您的联邦税中扣除。但是，如果您居住在为使用该州的计划提供州所得税优惠的 30 多个州之一，您可能会获得全部或部分税收减免或抵免。

2，您的资金在账户中免税增长。如果您将资金用于符合条件的教育费用，则从计划中提取资金时您不会被征税。

3，529 计划没有收入或年龄限制。年度供款限额由州设定，但为了避免联邦赠与税，每位受益人每年的供款额不得超过 15,000 美元。

例外：如果你是富裕的家庭，可以一次性缴纳五年的免赠与税最高限额（每个受益人/账户每人 75,000 美元），而无需支付赠与税，从而提前支付 529。尽早这样做，钱可以在整个童年时期增长，并且几乎可以用来上大学。

4， 529 计划并不是一个复杂的投资产品，需要管理。它主要基于“设置并忘记它”模型，您可以在其中选择特定曲目，定期贡献并观察余额增长。

529计划对高校的弊端

首先，因为它专门用于教育费用，所以你必须将钱用于预期教育目的。虽然只有收入部分需要缴纳税款和罚款，但您需要支付正常的所得税和 10% 的罚款才能收回这笔钱。

有多种方法可以申请免除 10% 的罚款，但您仍需缴纳税款。如果不出意外，您可以让自己成为受益人，并使用这些资金来继续您自己的教育。

其次，投资选择有限。各州之间的选择差异很大，一些州 529 计划的表现要好得多。如果您是精明的投资者，您可能不喜欢所提供的选择， 另外也需要了解529计划的费用。

什么是Roth IRA？ 请继续浏览这篇文章

Roth IRA 是一种退休工具，但它也可以用来为大学储蓄。

 年轻的投资者——包括青少年——真的可以利用罗斯Roth IRA，因为他们现在可能处于低税率时期。任何年龄的人都可以向 Roth IRA 供款，只要您有“赚取的收入”（应税收入）。与传统的 IRA 不同，Roth IRA 在您的一生中没有要求的最低分配 (RMD)。这意味着如果您不需要钱，您可以将钱存入账户。

考虑到罗斯 IRA 对退休储蓄的好处，用它来资助大学有意义吗？

优点

1，供款和收入增长免税。

2，供款（但不是收入）可以随时提取——无需缴纳所得税和罚款。

3，一旦您达到 59½，所有款项都可以免税和免罚金提取，以帮助支付子女和孙子女的费用。

4， 罗斯Roth的剩余资金可以留在罗斯为您的退休生活提供资金。

缺点

1，与529 计划相比，每年的供款限额较低（最多$6,000）。

2，罗斯Roth计划的捐款没有州所得税减免。

3，提前提取罗斯的钱会削减退休基金——当你提取罗斯的储蓄时，它们是免税的，没有最低分配要求。

罗斯 IRA 对大学的优势

许多使罗斯 IRA 成为退休储蓄的绝佳方式的优势也使其成为为大学储蓄的理想方式。

与 529 一样，当您向罗斯 IRA 供款时，没有所得税减免。相反，您的供款和收入增长免税。而且由于您已经缴纳了税款，因此您可以随时以任何理由免税提取供款的本金。

许多家庭使用罗斯 IRA 的钱来支付至少一部分孩子的大学费用。如果您等到晚年生孩子或为孙子孙女存钱，罗斯Roth IRA 的真正魔力就会发生，这就是复利的威力。

一旦您达到 59½（自您第一次为 Roth 供款起至少五年），您的所有提款（收入和供款）都是免税的。这意味着您提款的 100% 可以用于大学费用。如果您还不是 59½，只要现金用于支付大学费用，提取收入就需要缴纳所得税，但不会受到提前提取罚款。

罗斯Roth  IRA 的缺点

一是年度供款限额低。对于 2021 年和 2020 年，您可以捐款 6,000 美元，如果您年满 50 岁，则可以捐款 7,000 美元。这意味着在 18 年的过程中，如果您和您的配偶都向 IRA 供款，您最多可以增加 108,000 美元或 216,000 美元。

一般来说，你们俩都必须全额供款，仅凭供款就可以资助孩子的大学教育。

其次，罗斯 Roth IRA 有收入限制。也就是说，如果您是单身，如果您在 2021 年年收入达到 125,000 美元及以上，您的供款限额将逐步取消。如果您单身且年收入达到 140,000 美元或以上，则您没有资格获得罗斯 IRA。与此同时，年收入 198,000 美元及以上的已婚人士将被淘汰，而年收入 208,000 美元及以上的人士则不符合资格。 但是有个backdoor的方法，具体参照这篇文章。

第三，与某些 529 计划不同，罗斯 Roth IRA 没有州所得税减免。

第四，罗斯Roth里面的钱不计入经济援助目的 （financial aid）。但是，提款会被计算在内，这可能会影响您的申请经济援助（financial aid）计划。那是因为提款被算作收入，即使这笔钱不征税。

最后，通过将退休账户用于大学储蓄，减少了自己的退休储蓄的金额。如果使用 Roth 为大学储蓄会影响您的退休储蓄，因为您违反了年度供款限额，那么使用 529 可能会更好。

您可以同时使用这两种计划为大学储蓄

在 529 计划和罗斯 IRA 之间进行选择可能很困难。但你可以同时资助两者，前提是你有经济能力这样做。这可能是一个很好的策略。您可以先使用 529 中的钱，然后再使用 Roth 支付任何剩余费用。 Roth 中剩下的任何钱都可以留在那里供您退休。

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