退休前的準備 (上)

一般人以為男女平均壽命是78及80歲上下，但這是總平均數，用這些數字來計劃退休年齡，會嚴重誤導我們所做的決定。我們必須以65歲做分水嶺：在活到65歲（醫療保險開始）的前提下，男女的平均壽命是85及87歲。在這20及22年之間，我們必須要有足夠的準備，亦即在這段時間，一定要有足夠的退休金為後盾。說穿了活得愈久，問題就愈大。為了不麻煩子女，必須積極地面對它。

 在產業界，一個人的退休金大部分來至401(k)或IRA帳戶。401（k）是自己和公司都會從薪資或福利中每月扣除一些，再投資在股票和證券巿場上。IRA（個人退休帳戶）是一種節稅的退休福利。傳統的IRA是您可在稅前所得扣除5000元或6000元（50歲前或以後）。假設您現在35歲且繳25%的稅，每年可用傳統的IRA省掉1250元（5000x25%稅率）的稅。如您選擇羅斯（Roth)IRA，您可直接用錢（稅後）購買，但當您提取時則不用繳稅。美國國債是GDP的100%,今後經濟前景不甚樂觀，高稅率幾乎是無法避免的。筆者以為購買先付稅的羅斯IRA應是上策。華人購買IRA時應當注意5000或6000元的上限，但許多人每年超額購買以佔節稅之利，國稅局（IRS)最近抓得很兇。
 
還有不少人在70.5歲後仍不肯提取每年該提領的數額（IRA總收益除以平均壽命，詳見IRS的Publication590表，配偶小您10歲以上用另一表格）。逾期不領的理由是在有生之年可少繳些稅，以便留給子女。超額購買（超額部分有6%的罰款）和逾期不領（國會今年通過的法案，凡IRA少於10萬元的可豁免此項規定）都屬違法。有些華人喜歡把IRA剩下的部分直接轉入子女的401（k)或者IRA，這也是違法的。您應當找一位律師把它轉為子女的繼承帳戶（inherited account) 然後在他們退休後分年提取。
 
高科技或者製藥公司常用股票紅利當成退休福利的一部分：少則數十股多可到達數萬股。千萬要注意公司配給您的股票價格，如果價格合理就該考慮出手賣了。華人同日本人常為了對公司效忠，即使價格好也不肯賣。最後吃了大虧而悔之晚矣！從公司的立場上來講，當然不希望員工拋售股票，因為這會拉低股價使公司籌款成本增加。然而那天公司不用您了，還不是照樣請保安護送您出辦公室，還有什麼情義可言？筆者一位朋友為此損失了近百萬元的退休福利，從一而終雖然可貴，但退休老本不足可就麻煩了。
 
由於近來股市績效不彰及房價下個人財富愈來愈少，何時退休一直是個難決的問題。如果在公家機構服務，都會有一定的公式：例如在賓州州政府服務一年可累積2.5%的點數，乘以服務年數再乘以三年最高薪水的平均數就是您的年退休金了。因此許多人服務了32年（80%=32x2.5%）再加上社安金後就退休了。此時退與不退所得差來有限，何苦再為五斗米折腰？更何況賓州（另有其他九州）對退休者可免州稅。譬如夫妻二人退休後稅前所得為十萬元，不如在馬州與賓州交界的賓州居住（購房或租屋），如此可省掉馬州近6%到7%（六七千元）的州稅。如果在產業界服務，401(k)及IRA變得格外重要，因此如何在低利率時投資成為了一個重要的中心命題。

資料來源：worldjournal