退休生活 可以先「練習」

近來不少統計數據顯示，絕大多數的美國人都未能對退休生活做好準備，逾半數即使工作到65歲，比平均退休年齡還晚兩年，仍將沒有足夠存款在退休後維持原有的生活水平。無怪乎愈來愈多人計畫延後退休。

但華爾街日報報導，羅普萊斯集團（T. Rowe Price Group）副總裁兼資深財務規劃師法朗德（Christine Fahlund）認為，拉長工作年限也有好處，譬如提供上班族更多時間儲蓄退休基金，亦有更多彈性修正財務上的錯誤。

三種退休方式 各有利弊

依法朗德的看法，退休族一般可以分為三類，即工作至正常退休年齡後退休的「跳崖者」（cliff diver）、延後退休年齡的「工作蜂」（worker bee），及60多歲仍在工作、並一邊開始準備退休的「訓練中退休族」（retiree in training）。

而個人選擇作為哪一類退休族群，對屆時的可支配開支將造成決定性的影響。

根據人口普查局的數據，2010年年滿65歲還在工作的勞動人口，占總勞動人口的比例從1990年的12%增為16%。年齡介於65歲至69歲的人中，近三分之一仍在工作或正積極尋找工作，比例遠高於20年前的不到22%。與此同時，根據工商協進會（Conference Board）最近公布的報告，去年45歲至60歲的受訪者中，約62%計畫延後退休，而2010年相同年齡區間中僅42%有此計畫。

造成這股趨勢的背後原因很多，包括房屋價值下滑、就業市場不景氣、存款水位下降、以及存款利率太低等。另外，傳統退休金制度與退休後健保福利逐漸式微、領取足額社安金的年齡提高，以及現代人的壽命延長等因素，也都有影響。

工作時練習退休 資產續增值

法朗德說，「我並不驚訝愈來愈多人超過65歲還在工作，但我認為他們可以試著一邊工作一邊『練習』退休生活」。

她表示，60多歲仍在工作，或甚至是兼職工作，能賦予個人更多可支配收入，而不是只從存款取錢花用，「這讓資產有更多時間繼續增值，也縮短個人需依賴存款支應生活開銷的年限」。除此之外，個人也可以因此延後提領社安金，及減少或停止繼續提存401(k)帳戶。

依現行法令規定，年滿62歲就可以開始提領社安金，但在70歲前每延後一年開始提領，每年可提領的額度就能增加7%至8%左右。此外，開始提領時的金額越高，往後隨通膨調升的幅度也會越大。換句話說，若延至70歲才開始提領社安金，可提領的額度換算為購買能力將相當於62歲開始提領的兩倍左右。

停存退休儲蓄 先享受人生

法朗德表示，年滿60歲之後，是否提存401(k)帳戶便沒有那麼重要，因帳戶存款已無太多時間繼續增值。她建議，屆時仍在工作的上班族可提存剛好能符合雇主搭配提存的比例，但無須再多存。取而代之的是，上班族可將多餘收入用來享受生活，預先練習退休後想過的生活模式。

以一對合併收入為10萬元、合併存款為50萬元的60歲夫妻而言，他們若在62歲之前每年儲蓄收入的15%，接著在62歲時採「跳崖式」退休，他們每年可領取的社安金與退休帳戶收入約為5萬2000元，而60歲至69歲的累計稅前可支配收入總額將為58萬6000元左右。

這對夫妻若以「工作蜂」的方式退休，即在60歲至69歲間繼續工作，每年儲蓄收入的15%，這段期間他們每年可享8萬5000元的稅前可支配收入。而70歲退休之後，他們每年合計還可領取9萬6000元的社安金與退休帳戶收入。

若改以「訓練中退休族」的方式退休，即在60歲至69歲間繼續工作，但停止提存401(k)帳戶，並於70歲正式退休。這對夫妻在退休後每年可領8萬8000元的收入，比第二種退休方式少8000元，但他們在60歲至69歲期間的可支配收入總額將達100萬元。

這些因為停止提存401(k)帳戶而多出來的可支配收入，可先用來還清房貸、裝修房屋，或購買汽車等大件商品。若在過程中做了錯誤的決定，也不至於影響退休帳戶的存款，實際退休後生活也能更容易步上正軌。

資料來源：世界新聞網