何時領取社安金

右派保守黨宣稱，社安金（social security benefits）快要破產，趕快在62歲就折價去領，免得最後變得一無所有。其實，社安金的來源是青壯年人工作的薪資稅（payroll tax）。雖然大量嬰兒潮正在退休當中，但是美國經濟本錢雄厚，經濟學家足智多謀，社安系統再撐個50 年也不成問題。社安系統的架構是由一套法律來維持的，華人同胞在提取社安金前，熟悉一下法規和經濟邏輯，對退休後的理財規劃應當也有所裨益。

首先，瞭解對正常退休年齡（full retirement age，簡稱FRA）的換算：凡是在1943年至1954年出生人的退休年齡是66歲，1954年後出生的每晚一年，退休年齡就增加2 個月。譬如，1955年出生的退休年齡是66歲2個月，1956 年出生的退休年齡是66歲4個月，1960年或以後出生的退休年齡是67歲。在一般情況下，最早可領取社安金的年紀是62歲，最晚領社安金的年紀是70歲。

其次，要知道社安金隨著通膨而調整，通膨越高社安金也水漲船高。這是一個極其重要的經濟保障，政府再也不能大量亂發鈔票，否則社安金的支出將會成天文數字。現在投資機會不多，定期存款單的利率遠比通膨率小，等於送錢給銀行。即使是極受青睞的iBond（定期國庫券每人每年限買一萬元），也只保證最少有通膨的報酬率而已。因此對社安金而言，通膨的危險已被消除，現在要考慮如何才能領取最高最適合你的社安金。還有一點：你的社安金在你62歲時已自動加上了通膨調整，即使你66歲或70歲才領社安金。

如何計算社安金是一套極簡單的算術，讀者可上網站www.socialsecurity.gov/ estimator查詢。基本上社安系統鼓勵你多工作，每一年都有一個實際收入（actual earnings），通常在年幼之時的實際收入則為零。每年的實際收入乘以一個固定的指數（index factor）得到一個指數所得（indexed earnings）。這了指數值在早期工作年份時大，至退休時小，否則社安金的支出會太大，政府吃不消。

例如，對1952年出生的人來講，1953年或一歲時的指數是14.12（所得1000元變成1萬4120元，但一歲時所得通常為零），但是2013年或61歲時只有1（5萬元還是5萬元）。然後把所有年份（1953-2013）的指數所得中最高的35年加起來除以420（35年有420個月），這就是你的平均指數所得。如果你工作不到35年，沒工作的年份的所得為零，指數所得就少了。

假設你的每月平均指數所得是5000元，第一個816元乘以0.9得734.4元（816x0.9=734.4）。然後在816元與4917元之間的所得乘0.32而得到1312.32元（（4917-816）x0.32 ）。最後把5000元減去4917元再乘以0.15得到12.45元（（5000-4917）x0.15）。你的每月社安金是2059.17元，即734.4 +1312.32+12.45。這些指數都可在網上查到，它的用意是當你賺錢多時（五、六十歲）指數加權就變小，而且每一年都有一個最高所得（maximum earnings）來把關。譬如2013年的最高所得是11萬3700元，即使你這年賺了百萬元也只能算11萬3700元。遞減的指數權數（從0.9 到0.32到0.15）也意味著社安金有劫富濟貧的作用。

以上這個例子是對1952年出生的美國人而言的，但此人在今年只有62歲，剛好是可以提取社安金的最早年紀。大約而言，每提早一個月領社安金，你就少拿0.5%左右。早四年拿社安金，只能拿你66歲拿的75%，即1544.37元=2059.17x0.75。假若你身體健康，又有不錯的正規收入，最好別提早領取社安金，以免上了政客的賊船。

相反地，你可以延遲提取社安金（deferred retirement ）：在1939-1940年出生的人自延遲一個月退休社安金多領1%的7/12（一年多領7%），1941-1942年出生的人每延遲一個月社安金多領1%的5/8（一年多領7.5%），1943年或以後出生的人每延一個月社安金多拿1% 的2/3（一年8%）。這個趨勢是愈來愈高。理由為很簡單：你先用自己的退休金過活，等於把這二千多元的社安金投資在有8%收益率的年金中。 

來源：worldjournal